Home InsightsCEO KNOWLEDGE

CEO KNOWLEDGE

บริหารกระแสเงินสดแบบ cash-rich ภายใต้เครดิตเทอม 45 วัน

15 เมษายน 2569

อัปเดตล่าสุด 30 กันยายน 2569

เวลาอ่านประมาณ 12 นาที

บริหารกระแสเงินสดแบบ cash-rich ภายใต้เครดิตเทอม 45 วัน

KEY TAKEAWAYS

3 ประเด็น

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

กิจการ cash-rich ได้เงินจากลูกค้าก่อนถึงกำหนดจ่ายผู้ขาย ส่วนกิจการ profit-rich อาจมีอัตรากำไรสูงแต่ต้องจ่ายต้นทุนก่อนแล้วรอเงินนาน ตัวที่วัดความต่างนี้คือวงจรเงินสด

คณะกรรมการการแข่งขันทางการค้าวางแนวทางให้คู่ค้าจ่ายเงิน SMEs ที่เป็นผู้ขายภายใน 45 วัน

และไม่เกิน 30 วันสำหรับสินค้าเกษตรหรือแปรรูปขั้นต้น โดยเริ่มนับจากวันที่ส่งมอบครบตามที่ตกลงพร้อมเอกสารที่ถูกต้อง ตามประกาศปี 2564 และฉบับแก้ไขปี 2565

แปลงวันที่ลดได้เป็นจำนวนเงินก่อนเจรจาทุกครั้ง

ยอดขายต่อปีหารด้วย 365 คูณจำนวนวันที่ลด คือเงินที่กลับเข้ากิจการครั้งเดียวและอยู่ในระบบต่อไป ตัวเลขนี้ใช้เทียบกับดอกเบี้ยของเงินกู้ก้อนเดียวกันได้ทันที

บริหารกระแสเงินสดให้ธุรกิจเป็น cash-rich ด้วยวงจรเงินสดจากสามตัวเลขในงบ พร้อมแนวทางของ กขค. ที่ให้คู่ค้าจ่าย SMEs ภายใน 45 วัน และนับวันจากการส่งมอบครบ

การบริหารกระแสเงินสดคือการจัดจังหวะว่าเงินออกจากกิจการเมื่อไร และกลับเข้ามาเมื่อไร กิจการสองแห่งที่มีกำไรเท่ากันอาจมีเงินในบัญชีต่างกันมาก ถ้าแห่งหนึ่งเก็บเงินลูกค้าได้ทันทีที่ขาย ส่วนอีกแห่งต้องรอลูกค้าองค์กรจ่ายหลังตรวจรับงานหลายสิบวัน คำว่า cash-rich กับ profit-rich ใช้เรียกสองสถานะนี้

สำหรับ SME ไทยที่ขายให้ลูกค้ารายใหญ่ จำนวนวันรอเงินไม่ได้ขึ้นกับการเจรจาอย่างเดียว คณะกรรมการการแข่งขันทางการค้า (กขค.) วางแนวทางไว้แล้วว่าเครดิตเทอมที่เป็นธรรมควรยาวไม่เกินเท่าไร หน้านี้อธิบายวิธีวัดวงจรเงินสดของกิจการเอง แล้วนำแนวทางนั้นมาใช้ตั้งเงื่อนไขการค้า

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

กิจการ cash-rich คือกิจการที่เงินเข้ามาก่อนเงินออก ร้านอาหารเก็บเงินลูกค้าทันทีที่ขาย แต่จ่ายค่าวัตถุดิบตามรอบเครดิตของผู้ขาย เงินของลูกค้าจึงอยู่ในมือกิจการก่อนเสมอ กิจการแบบนี้หมุนเงินได้คล่องแม้อัตรากำไรไม่สูง เพราะแทบไม่ต้องใช้เงินทุนหมุนเวียน

กิจการ profit-rich คือกิจการที่อัตรากำไรต่อชิ้นสูงแต่เงินเดินสวนทาง ผู้รับเหมาต้องจ่ายค่าวัสดุและค่าแรงก่อน แล้วรอตรวจรับงานจึงได้เงิน ยิ่งรับงานมาก ก้อนเงินที่ต้องใช้ค้ำช่วงรอก็ยิ่งใหญ่ ปีที่กำไรสูงสุดจึงอาจเป็นปีที่เงินตึงที่สุด งบกำไรขาดทุนมองไม่เห็นอาการนี้ แต่งบกระแสเงินสดกับวงจรเงินสดมองเห็น

กิจการควรตั้งเป้าเป็นแบบไหน

ตั้งเป้าที่วงจรเงินสดสั้นลงภายในกรอบของอุตสาหกรรมตัวเอง ไม่ใช่ตั้งเป้าเปลี่ยนประเภท งานรับเหมาไม่มีทางเก็บเงินทันทีได้เหมือนร้านอาหาร ลักษณะธุรกิจกำหนดจุดตั้งต้นไว้แล้ว สิ่งที่ผู้บริหารเปลี่ยนได้คือระยะห่างระหว่างวันจ่ายกับวันรับ เช่น รอบวางบิล เงื่อนไขที่เสนอกับลูกค้าแต่ละกลุ่ม และปริมาณสต๊อกที่เก็บไว้

วงจรเงินสดคำนวณจากสามตัวเลขในงบ

วงจรเงินสดคือจำนวนวันที่เงินหนึ่งก้อนออกจากกิจการไปแล้วกลับมาเป็นเงินอีกครั้ง ใช้ตัวเลขจากงบแสดงฐานะการเงินสามบรรทัดกับงบกำไรขาดทุนสองบรรทัด

ส่วนประกอบ	วิธีคำนวณ	ความหมาย
ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย	ลูกหนี้การค้า ÷ (ยอดขาย ÷ 365)	ลูกค้าใช้เวลากี่วันกว่าจะจ่าย
ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย	สินค้าคงเหลือ ÷ (ต้นทุนขาย ÷ 365)	สินค้าอยู่ในคลังกี่วันกว่าจะขายออก
ระยะเวลาชำระหนี้เฉลี่ย	เจ้าหนี้การค้า ÷ (ต้นทุนขาย ÷ 365)	กิจการได้เครดิตจากผู้ขายกี่วัน
วงจรเงินสด	เก็บหนี้ + ขายสินค้า − ชำระหนี้	เงินจมอยู่ในธุรกิจกี่วัน

ค่าติดลบแปลว่ากิจการได้เงินจากลูกค้าก่อนถึงกำหนดจ่ายผู้ขาย ค่าบวกสูงแปลว่าต้องหาเงินมาค้ำช่องว่างนั้นตลอดเวลา ตัวเลขเดี่ยวของปีเดียวบอกได้ไม่มาก สิ่งที่บอกได้มากกว่าคือทิศทางย้อนหลังหกไตรมาส วงจรที่ยาวขึ้นทุกไตรมาสขณะยอดขายโต แปลว่าการเติบโตกำลังใช้เงินสดเร็วกว่าที่ธุรกิจผลิตได้

ธุรกิจบริการที่ไม่มีสต๊อกคำนวณวงจรเงินสดอย่างไร

ตัดส่วนระยะเวลาขายสินค้าออก เหลือระยะเวลาเก็บหนี้ลบระยะเวลาชำระหนี้ ธุรกิจบริการส่วนใหญ่มีต้นทุนหลักเป็นค่าแรงซึ่งจ่ายตามรอบเงินเดือนที่เลื่อนไม่ได้ ส่วนที่ชำระหนี้ได้ช้าจึงมีน้อย ตัวแปรที่คุมได้จริงคือความเร็วในการวางบิลกับการติดตามเงินจากลูกค้า ธุรกิจบริการที่รับงานเป็นโครงการควรคิดวงจรแยกตามโครงการ เพราะแต่ละโครงการมีงวดจ่ายต่างกัน

แปลงจำนวนวันเป็นจำนวนเงิน

จำนวนวันในวงจรเงินสดเป็นตัวเลขที่ทีมขายและทีมจัดซื้อจับต้องได้ยาก การแปลงเป็นเงินทำให้เรื่องนี้เป็นเป้าหมายที่มีมูลค่ากำกับ วิธีคือหารยอดขายทั้งปีด้วย 365 ได้ยอดขายเฉลี่ยต่อวัน แล้วคูณด้วยจำนวนวันที่ตั้งใจลด

ตัวอย่างกิจการสมมติที่มียอดขายปีละ 60 ล้านบาท ยอดขายเฉลี่ยต่อวันอยู่ที่ราว 164,000 บาท การลดระยะเวลาเก็บหนี้ลง 10 วัน เท่ากับดึงเงินกลับเข้ากิจการราว 1.64 ล้านบาท เงินก้อนนี้กลับมาครั้งเดียวและอยู่ในระบบต่อไปตราบที่ระยะเวลาเก็บหนี้ยังสั้นอยู่ ตัวเลขนี้ใช้เทียบกับต้นทุนของทางเลือกอื่นได้ทันที เช่น ดอกเบี้ยทั้งปีของวงเงินเบิกเกินบัญชีขนาดเดียวกัน ยอดขาย 60 ล้านบาทกับ 10 วันในย่อหน้านี้เป็นกิจการสมมติ ผู้อ่านควรแทนค่าด้วยตัวเลขในงบของตัวเอง

เครดิตเทอม 45 วันตามแนวทางของ กขค.

ประกาศคณะกรรมการการแข่งขันทางการค้าเรื่องแนวทางพิจารณาการปฏิบัติทางการค้าที่เป็นธรรมเกี่ยวกับ Credit Term กรณี SMEs เป็นผู้ขาย ลงวันที่ 24 พฤษภาคม 2564 ระบุในอารัมภบทว่าตั้งเกณฑ์เครดิตเทอม 30 ถึง 45 วันตามข้อเสนอของสภาพัฒน์กับธนาคารแห่งประเทศไทย เนื้อหาหลักมีดังนี้

เรื่อง	แนวทางในประกาศ
ภาคการค้า การผลิต และบริการทั่วไป	ไม่เกิน 45 วัน เว้นแต่เคยตกลงสั้นกว่านั้นไว้แล้ว
สินค้าเกษตรหรือผลิตภัณฑ์เกษตรแปรรูปขั้นต้น	ไม่เกิน 30 วัน
จุดเริ่มนับ	วันส่งมอบสินค้าหรือให้บริการครบตามจำนวน ประเภท และคุณภาพที่ตกลง พร้อมเอกสารที่ถูกต้องครบถ้วน
สินค้าฝากขาย	นับจากวันที่ขายครบตามจำนวนหรืออัตราที่ตกลง
การเปลี่ยนเงื่อนไข	ต้องมีเหตุผลอันสมควร และแจ้งล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 60 วัน
เครดิตเทอมที่ต่างจากเกณฑ์	กำหนดต่างได้ เมื่อมีเหตุผลอันสมควรในทางธุรกิจ ภายใต้เงื่อนไขของสัญญา

ข้อ 5 ของประกาศยกการประวิงเวลาจ่ายเกินเครดิตเทอมเป็นตัวอย่างแรกของพฤติกรรมที่อาจไม่เป็นธรรมต่อคู่ค้า

SMEs ตามประกาศนี้หมายถึงกิจการขนาดไหน

ประกาศฉบับที่ 2 ลงวันที่ 6 กรกฎาคม 2565 แก้นิยามให้ต้องเข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อพร้อมกัน กิจการผลิตต้องจ้างงานไม่เกิน 200 คนและมีรายได้ไม่เกิน 500 ล้านบาทต่อปี ส่วนกิจการบริการ ค้าส่ง และค้าปลีกต้องจ้างงานไม่เกิน 100 คนและมีรายได้ไม่เกิน 300 ล้านบาทต่อปี ฉบับเดิมใช้คำว่า "หรือ" ระหว่างสองเงื่อนไข ประกาศยังกำหนดให้ SMEs แสดงหลักฐานจำนวนการจ้างงานและเอกสารแสดงรายได้ให้คู่ค้าทราบ เพื่อยืนยันสถานะ

วันที่เริ่มนับเครดิตเทอมทำให้เอกสารสำคัญเท่ากับตัวสินค้า

ประกาศเริ่มนับจากวันที่ส่งมอบครบพร้อมเอกสารที่ถูกต้อง ใบแจ้งหนี้ที่ชื่อผิด เลขใบสั่งซื้อไม่ตรง หรือขาดใบรับสินค้าที่ลงนาม จึงเลื่อนวันเริ่มนับออกไปได้ วิธีที่ SME ใช้ลดวันในวงจรได้โดยไม่ต้องเจรจาอะไรเลย คือทำให้เอกสารส่งมอบถูกตั้งแต่ครั้งแรก และเก็บหลักฐานวันที่ลูกค้ารับเอกสาร

ร่างประกาศฉบับใหม่ที่เผยแพร่ไว้

หน้าประกาศของสำนักงาน กขค. มีร่างประกาศเรื่องเครดิตเทอมระหว่างผู้ประกอบธุรกิจขนาดใหญ่กับ SMEs ซึ่งระบุว่ายังได้รับเรื่องร้องเรียนจาก SMEs หลังประกาศเดิมใช้มากว่าสี่ปี ร่างนี้กำหนดผู้ประกอบธุรกิจขนาดใหญ่ว่าเป็นรายที่มีรายได้ในราชอาณาจักรตั้งแต่ 500 ล้านบาทขึ้นไป และคงเพดาน 45 วันกับ 30 วันไว้ตามเดิม สถานะยังเป็นร่าง ผู้บริหารจึงควรใช้ประกาศที่มีผลอยู่เป็นหลัก แล้วติดตามว่าร่างนี้ประกาศใช้เมื่อไร

สี่วิธีลดวันในวงจรโดยไม่กู้เพิ่ม

วิธีที่ได้ผลเร็วที่สุดมักไม่ใช่การขอเงื่อนไขใหม่ แต่คือการเลิกเสียวันไปกับขั้นตอนของตัวเอง

วางบิลทันทีที่ส่งมอบ แทนการรวบบิลส่งเป็นรอบสิ้นเดือน วันที่เสียไประหว่างส่งมอบกับวางบิลเป็นวันที่กิจการเลือกเสียเอง
เสนอส่วนลดสำหรับการจ่ายเร็ว โดยคำนวณให้ส่วนลดต่ำกว่าต้นทุนดอกเบี้ยของเงินก้อนเดียวกันในช่วงวันที่ได้คืนมา
ระบายสินค้าที่หมุนช้าที่สุด สินค้าที่ค้างเกินหนึ่งรอบฤดูกาลคือเงินที่จมอยู่บนชั้นวาง การขายในราคาลดยังได้เงินกลับเร็วกว่ารอราคาเต็ม
เจรจาเครดิตกับผู้ขายที่ค้าขายกันมานาน โดยแลกกับปริมาณสั่งซื้อที่แน่นอนขึ้น ไม่ใช่ขอฝ่ายเดียว

การเปลี่ยนเงื่อนไขการค้ากับลูกค้าและผู้ขายผูกพันตามสัญญาที่ทำไว้ ร่างข้อตกลงใหม่ควรผ่านผู้ทำบัญชีและที่ปรึกษากฎหมายก่อนแจ้งคู่ค้า

เมื่อไรควรถือเงินสด และเมื่อไรควรนำไปลงทุน

แบ่งเงินเป็นสองชั้น ชั้นแรกคือเงินสำรองขั้นต่ำที่คำนวณจากวันเงินสำรองของกิจการเอง ชั้นนี้ไม่ควรถูกใช้ไปกับโอกาสใดก็ตาม ชั้นที่สองคือเงินที่เกินจากชั้นแรก ควรจัดสรรโดยเทียบผลตอบแทนที่คาดได้กับต้นทุนของเงินที่กิจการจ่ายอยู่ การคืนหนี้ที่ดอกเบี้ยสูงให้ผลตอบแทนที่แน่นอนกว่าโครงการใหม่ที่ยังไม่มีข้อมูล

กิจการที่วงจรเงินสดยาวตามลักษณะอุตสาหกรรมและลดได้จำกัด อาจใช้วงเงินหมุนเวียนที่อนุมัติไว้ล่วงหน้าแทนการถือเงินสดก้อนใหญ่ไว้เฉย ๆ เงื่อนไขและต้นทุนของวงเงินแต่ละแบบต่างกันตามสถาบันการเงิน จึงควรเทียบข้อเสนอจริงในวันที่ยื่นขอ

ควรเก็บเงินสำรองไว้บัญชีแยกหรือรวมกับบัญชีดำเนินงาน

บัญชีแยกใช้งานได้ดีกว่า เหตุผลไม่ได้อยู่ที่ดอกเบี้ย แต่อยู่ที่การควบคุม เงินที่อยู่รวมกับบัญชีดำเนินงานจะถูกใช้ไปทีละน้อยโดยไม่มีใครตั้งใจ การแยกบัญชีทำให้การดึงเงินสำรองมาใช้ต้องเป็นการตัดสินใจที่มีผู้อนุมัติ ซึ่งเป็นกลไกควบคุมที่แทบไม่มีต้นทุน

ทบทวนวงจรเงินสดรอบแรกภายในหนึ่งสัปดาห์

ตัวเลขทั้งหมดอยู่ในงบที่กิจการมีอยู่แล้ว

คำนวณวงจรเงินสดย้อนหลังหกไตรมาส จากงบรายไตรมาส แล้วดูทิศทาง
แปลงวันที่อยากลดเป็นจำนวนเงิน ด้วยยอดขายต่อวัน
ตรวจเอกสารส่งมอบสิบรายการล่าสุด ว่ามีจุดใดทำให้ลูกค้าเริ่มนับวันช้ากว่าวันส่งของ
ทำรายชื่อลูกค้าที่จ่ายเกินเครดิตเทอม พร้อมจำนวนวันที่เกิน เพื่อใช้เจรจาหรือส่งเรื่องตามช่องทางที่เหมาะสม

เมื่อรู้ว่าเงินจมอยู่กี่วันแล้ว คำถามต่อไปคือถ้ายังขาดเงินจะหาจากที่ไหน ซึ่งเทียบไว้ในBootstrapping vs VC vs สินเชื่อ กิจการใหม่พึ่งเงินกู้มากกว่า วิธีคำนวณวันเงินสำรองที่ใช้กำหนดชั้นแรกของเงินอยู่ในงบกระแสเงินสดคืออะไร กับเงินสำรอง 27 วันของธุรกิจขนาดเล็ก กติกาที่กำหนดว่าลูกหนี้และสต๊อกบันทึกอย่างไรอยู่ในTFRS for NPAEs คืออะไร ห้าทางเลือกที่มาตรฐานบัญชีเปิดให้ SME ตัวชี้วัดที่ควรติดตามทุกเดือนอยู่ในKPI การเงินที่ CEO ต้องดูทุกเดือน ปิดตัวเลขให้ทันวันยื่นภาษี ส่วนแผนที่ของความรู้บริหารทั้งเก้าหมวดคือความรู้บริหารจัดการ 9 หมวดที่ CEO ต้องรู้ ผลิตภาพขึ้น 17%

สรุป

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงินเข้าออก วัดได้ด้วยวงจรเงินสด คือระยะเวลาเก็บหนี้บวกระยะเวลาขายสินค้าลบระยะเวลาชำระหนี้ การแปลงวันที่ลดได้เป็นจำนวนเงินทำให้เทียบกับต้นทุนเงินกู้ได้ตรง SME ที่ขายให้คู่ค้ารายใหญ่มีแนวทางของ กขค. ปี 2564 และฉบับแก้ไขปี 2565 รองรับ คือเครดิตเทอมไม่เกิน 45 วัน หรือ 30 วันสำหรับสินค้าเกษตร โดยนับจากวันส่งมอบครบพร้อมเอกสารถูกต้อง

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

คำนวณต้นทุนของ 30 วันที่เพิ่มขึ้นก่อน เอายอดซื้อเฉลี่ยต่อเดือนของลูกค้ารายนั้นคูณอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ของกิจการต่อเดือน แล้วเทียบกับกำไรขั้นต้นจากลูกค้ารายนั้น ถ้ากิจการเป็น SME ตามนิยามของประกาศและเป็นฝ่ายขาย แนวทางของ กขค. ใช้ 45 วันเป็นเกณฑ์ที่เป็นธรรม เครดิต 60 วันจึงต้องมีเหตุผลทางธุรกิจรองรับ ข้อมูลนี้ใช้ประกอบการเจรจาได้

ตรวจเอกสารฝั่งตัวเองก่อนว่าวันเริ่มนับถูกต้องหรือไม่ เพราะเกณฑ์ของ กขค. นับจากวันที่ส่งมอบครบพร้อมเอกสารถูกต้อง เมื่อยืนยันได้แล้ว ให้ขอขั้นตอนการจ่ายเงินของลูกค้าเป็นลายลักษณ์อักษร ซึ่งประกาศกำหนดให้ผู้ซื้อแสดงให้ชัด ถ้ายังประวิงโดยไม่มีเหตุผล SME ร้องเรียนต่อสำนักงาน กขค. ได้

เป็นสถานะที่เอื้อต่อการขยาย เพราะการเติบโตเติมเงินสดเข้าระบบแทนที่จะดูดออก แต่มีสองเรื่องที่ต้องดู คือค่าใช้จ่ายคงที่ที่เพิ่มตามการขยายซึ่งไม่หายไปเมื่อยอดขายตก และเงื่อนไขที่ทำให้ติดลบอาจเปลี่ยน เช่น ผู้ขายลดเครดิตเมื่อยอดสั่งซื้อเกินวงเงินเดิม

ไม่ผิดถ้าใช้ตรงประเภท เงินทุนหมุนเวียนเป็นความต้องการระยะสั้นที่เกิดซ้ำ จึงคู่กับวงเงินเบิกเกินบัญชีหรือสินเชื่อหมุนเวียน สิ่งที่ควรเลี่ยงคือนำเงินระยะสั้นก้อนเดียวกันไปซื้อสินทรัพย์ที่ใช้หลายปี เพราะกำหนดคืนหนี้จะมาถึงก่อนที่สินทรัพย์สร้างเงินได้ครบ

ทุกไตรมาสสำหรับการทบทวนเต็ม และทุกครั้งที่มีเหตุการณ์เปลี่ยนโครงสร้าง เช่น ได้ลูกค้ารายใหญ่รายใหม่ เปลี่ยนผู้ขายหลัก หรือเพิ่มสายสินค้าที่มีรอบขายต่างจากเดิม เหตุการณ์เหล่านี้เปลี่ยนตัวเลขทั้งสามส่วนได้ในเดือนเดียว

PHYGITAL INSIGHT

PHYGITAL AGENCY ถือว่าผังร้านที่กำหนดให้ทุกรุ่นทุกสีต้องมีของพร้อมหยิบ ทำให้เงินของกิจการจมอยู่ในสต๊อกหลังร้านตามจำนวนรุ่นคูณจำนวนสาขา การจัดพื้นที่ให้โชว์สินค้าตัวอย่างครบทุกแบบ แล้วให้ลูกค้าสั่งรุ่นที่เลือกผ่านช่องทางออนไลน์เพื่อส่งจากคลังกลาง ช่วยลดวันที่สินค้าจมอยู่ในร้านได้โดยลูกค้ายังได้จับของจริง บริการออกแบบตกแต่งภายในร้านและพื้นที่ขายของฟิจิ⁠ทัลช่วยวางผังหน้าร้านแบบนี้ให้สอดคล้องกับระบบสั่งซื้อที่กิจการใช้อยู่

ให้ PHYGITAL AGENCY ช่วยต่อยอดเรื่องนี้สู่ผลลัพธ์จริง

ARCHITECTURE

ออกแบบสถาปัตยกรรมและตกแต่งภายใน

CONTENT MARKETING

สร้างเนื้อหาทางการตลาด

CONSULTING

วิทยากรและที่ปรึกษาธุรกิจ

MAP MARKETING

การตลาดผ่านแพลตฟอร์มแผนที่

สต๊อกหลังร้านที่ไม่มีใครหยิบคือเงินสดที่หยุดหมุน

PHYGITAL AGENCY ช่วยวางผังหน้าร้านให้โชว์สินค้าครบโดยไม่ต้องเก็บทุกรุ่นไว้ในร้าน และเชื่อมการเลือกของหน้าร้านเข้ากับการสั่งซื้อออนไลน์ของกิจการ

นัดประชุมผ่าน Google Meet เพิ่มเพื่อนใน LINE

WRITTEN BY

PARANATH PANARATANA

CHAIRMAN OF PHYGITAL AGENCY

ประธานกรรมการบริษัท ฟิจิทัล เอเจนซี จำกัด มีประสบการณ์ดูแลการตลาดที่ผสานโลกจริงและโลกออนไลน์เข้าด้วยกัน ตลอดจนเป็นที่ปรึกษาในการวินิจฉัยธุรกิจ อีกทั้งยังเคยทำงานในสายวิดีโอโปรดักชั่นและภาพยนตร์ไทยอีกด้วย

แนะนำบทความถัดไป

ดูทั้งหมดใน CEO KNOWLEDGE

บริหารกระแสเงินสดแบบ cash-rich ภายใต้เครดิตเทอม 45 วัน

KEY TAKEAWAYS

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

คณะกรรมการการแข่งขันทางการค้าวางแนวทางให้คู่ค้าจ่ายเงิน SMEs ที่เป็นผู้ขายภายใน 45 วัน

แปลงวันที่ลดได้เป็นจำนวนเงินก่อนเจรจาทุกครั้ง

สารบัญ

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

กิจการควรตั้งเป้าเป็นแบบไหน

วงจรเงินสดคำนวณจากสามตัวเลขในงบ

ธุรกิจบริการที่ไม่มีสต๊อกคำนวณวงจรเงินสดอย่างไร

แปลงจำนวนวันเป็นจำนวนเงิน

เครดิตเทอม 45 วันตามแนวทางของ กขค.

SMEs ตามประกาศนี้หมายถึงกิจการขนาดไหน

วันที่เริ่มนับเครดิตเทอมทำให้เอกสารสำคัญเท่ากับตัวสินค้า

ร่างประกาศฉบับใหม่ที่เผยแพร่ไว้

สี่วิธีลดวันในวงจรโดยไม่กู้เพิ่ม

เมื่อไรควรถือเงินสด และเมื่อไรควรนำไปลงทุน

ควรเก็บเงินสำรองไว้บัญชีแยกหรือรวมกับบัญชีดำเนินงาน

ทบทวนวงจรเงินสดรอบแรกภายในหนึ่งสัปดาห์

สรุป

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

ลูกค้ารายใหญ่ขอขยายเครดิตจาก 30 วันเป็น 60 วัน ควรตอบอย่างไร

ลูกค้าจ่ายช้ากว่าเครดิตเทอมที่ตกลงเป็นประจำ ควรทำอย่างไรก่อน

กิจการที่วงจรเงินสดติดลบควรเร่งขยายเลยหรือไม่

ใช้เงินกู้ระยะสั้นอุดวงจรเงินสดผิดหรือไม่

ควรทบทวนวงจรเงินสดบ่อยแค่ไหน

PHYGITAL INSIGHT

ARCHITECTURE

CONTENT MARKETING

CONSULTING

MAP MARKETING

สต๊อกหลังร้านที่ไม่มีใครหยิบคือเงินสดที่หยุดหมุน

PARANATH PANARATANA

แนะนำบทความถัดไป

Startup Funding Stages Pre-Seed ถึง Series C กับสูตร SAFE

กองทุนสงเคราะห์ลูกจ้าง หักจริง 1 ต.ค. 2569 หลังเลื่อนหนึ่งปี

Crisis Management 24 ชั่วโมงแรก ผู้บริหารต้องตัดสินอะไรก่อน

KEY TAKEAWAYS

cash-rich กับ profit-rich ต่าง​กัน​ที่​จังหวะ​เงิน ไม่ใช่​ขนาด​กำไร

คณะ​กรรมการ​การ​แข่งขัน​ทางการ​ค้า​วาง​แนวทาง​ให้​คู่​ค้า​จ่าย​เงิน SMEs ที่​เป็น​ผู้​ขาย​ภายใน 45 วัน

แปลง​วัน​ที่​ลด​ได้​เป็น​จำนวน​เงิน​ก่อน​เจรจา​ทุก​ครั้ง

สารบัญ

cash-rich กับ profit-rich ต่าง​กัน​ที่​จังหวะ​เงิน ไม่ใช่​ขนาด​กำไร

กิจการ​ควร​ตั้ง​เป้า​เป็น​แบบ​ไหน

วงจร​เงินสด​คำนวณ​จาก​สาม​ตัวเลข​ใน​งบ

ธุรกิจ​บริการ​ที่​ไม่มี​สต๊อก​คำนวณ​วงจร​เงินสด​อย่างไร

แปลง​จำนวน​วัน​เป็น​จำนวน​เงิน

เครดิต​เทอม 45 วัน​ตาม​แนวทาง​ของ กขค.

SMEs ตาม​ประกาศ​นี้​หมาย​ถึง​กิจการ​ขนาด​ไหน

วัน​ที่​เริ่ม​นับ​เครดิต​เทอม​ทำให้​เอกสาร​สำคัญ​เท่ากับ​ตัว​สินค้า

ร่าง​ประกาศ​ฉบับ​ใหม่​ที่​เผย​แพร่​ไว้

สี่​วิธี​ลด​วัน​ใน​วงจร​โดย​ไม่​กู้​เพิ่ม

เมื่อไร​ควร​ถือ​เงินสด และ​เมื่อไร​ควร​นำ​ไป​ลงทุน

ควร​เก็บ​เงิน​สำรอง​ไว้​บัญชี​แยก​หรือ​รวม​กับ​บัญชี​ดำเนิน​งาน

ทบทวน​วงจร​เงินสด​รอบ​แรก​ภายใน​หนึ่ง​สัปดาห์

สรุป

คำถามที่พบบ่อย (FAQ)

ลูกค้า​ราย​ใหญ่​ขอ​ขยาย​เครดิต​จาก 30 วัน​เป็น 60 วัน ควร​ตอบ​อย่างไร

ลูกค้า​จ่าย​ช้า​กว่า​เครดิต​เทอม​ที่​ตกลง​เป็น​ประจำ ควร​ทำ​อย่างไร​ก่อน

กิจการ​ที่​วงจร​เงินสด​ติดลบ​ควร​เร่ง​ขยาย​เลย​หรือ​ไม่

ใช้​เงิน​กู้​ระยะ​สั้น​อุด​วงจร​เงินสด​ผิด​หรือ​ไม่

ควร​ทบทวน​วงจร​เงินสด​บ่อย​แค่​ไหน

PHYGITAL INSIGHT

บริการที่เกี่ยวข้อง

ARCHITECTURE

CONTENT MARKETING

CONSULTING

MAP MARKETING

สต๊อก​หลัง​ร้าน​ที่​ไม่มี​ใคร​หยิบ​คือ​เงินสด​ที่​หยุด​หมุน

PARANATH PANARATANA

แนะนำบทความถัดไป

Startup Funding Stages Pre-Seed ถึง Series C กับ​สูตร SAFE

กองทุน​สงเคราะห์​ลูกจ้าง หัก​จริง 1 ต.ค. 2569 หลัง​เลื่อน​หนึ่ง​ปี

Crisis Management 24 ชั่วโมง​แรก ผู้​บริหาร​ต้อง​ตัดสิน​อะไร​ก่อน

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

คณะกรรมการการแข่งขันทางการค้าวางแนวทางให้คู่ค้าจ่ายเงิน SMEs ที่เป็นผู้ขายภายใน 45 วัน

แปลงวันที่ลดได้เป็นจำนวนเงินก่อนเจรจาทุกครั้ง

cash-rich กับ profit-rich ต่างกันที่จังหวะเงิน ไม่ใช่ขนาดกำไร

กิจการควรตั้งเป้าเป็นแบบไหน

วงจรเงินสดคำนวณจากสามตัวเลขในงบ

ธุรกิจบริการที่ไม่มีสต๊อกคำนวณวงจรเงินสดอย่างไร

แปลงจำนวนวันเป็นจำนวนเงิน

เครดิตเทอม 45 วันตามแนวทางของ กขค.

SMEs ตามประกาศนี้หมายถึงกิจการขนาดไหน

วันที่เริ่มนับเครดิตเทอมทำให้เอกสารสำคัญเท่ากับตัวสินค้า

ร่างประกาศฉบับใหม่ที่เผยแพร่ไว้

สี่วิธีลดวันในวงจรโดยไม่กู้เพิ่ม

เมื่อไรควรถือเงินสด และเมื่อไรควรนำไปลงทุน

ควรเก็บเงินสำรองไว้บัญชีแยกหรือรวมกับบัญชีดำเนินงาน

ทบทวนวงจรเงินสดรอบแรกภายในหนึ่งสัปดาห์

ลูกค้ารายใหญ่ขอขยายเครดิตจาก 30 วันเป็น 60 วัน ควรตอบอย่างไร

ลูกค้าจ่ายช้ากว่าเครดิตเทอมที่ตกลงเป็นประจำ ควรทำอย่างไรก่อน

กิจการที่วงจรเงินสดติดลบควรเร่งขยายเลยหรือไม่

ใช้เงินกู้ระยะสั้นอุดวงจรเงินสดผิดหรือไม่

ควรทบทวนวงจรเงินสดบ่อยแค่ไหน

สต๊อกหลังร้านที่ไม่มีใครหยิบคือเงินสดที่หยุดหมุน

Startup Funding Stages Pre-Seed ถึง Series C กับสูตร SAFE

กองทุนสงเคราะห์ลูกจ้าง หักจริง 1 ต.ค. 2569 หลังเลื่อนหนึ่งปี

Crisis Management 24 ชั่วโมงแรก ผู้บริหารต้องตัดสินอะไรก่อน